제3자 리스크 관리

 In 반부패 자료

TI 제3자 리스크 관리
유엔글로벌콤팩트 한국협회는 영국투명성기구와 미국투명성기구가 공동집필하고, 유엔글로벌콤팩트 한국협회와 한국투명성기구가 공동번역한 <제3자 리스크 관리(Managing Third Party Risk) 국문본>을 지난 2017년 발간한 바 있습니다.

기업의 신규 시장 진출과 제3자에 대한 기업 의존도가 점점 증가함에 따라, 기업의 내부 리스크 뿐만 아니라 제3자에 관련된 리스크(부패와 뇌물, 환경-노동 문제, 평판 등)도 더욱 취약해졌다고 할 수 있습니다.

제3자 리스크 관리에 대한 중요성이 더욱 대두되는 가운데, <제3자 리스크 관리>는 다양한 이해관계자로 구성된 제3자를 어떻게 선택, 관리하고 모니터링 할 것인지를 기업 내 뇌물수수 방지를 위한 우호적 환경 조성, 제3자 뇌물방지 체계 확립, 현황 공시, 문서화 및 새로운 기술 등을 통한 정보관리의 순으로 설명하고 있습니다. 제3자 부패방지 관리에 필요한 11가지 원칙(Principles)과 모범 이행 방안(Examples of good practice)을 제시하여 기업 내에서 실질적으로 적용 가능한 가이드를 제공하고 있습니다.

다음의 원칙은 <제3자 리스크  관리>에서 가장 바람직한 관행의 주요 요소를 정리한 것입니다:

  1. 청렴성을 추구하는 지배구조와 이에 대한 의지를 보장하는 기업 환경 조성
    가치와 윤리, 청렴성, 효과적인 지배구조, 감시, 책무성을 추구할 수 있도록 하는 긍정적인 기업 문화를 제공합니다.
  2. 접근 방식의 통합
    기업의 운영 전반에서 제3자 관리를 위한 통합적이고 일관적인 접근 방식을 개발하고 시행합니다. 제3자 관리의 책임소재를 분명히 하고 부서간 협력과 리스크 기반의 접근 방식을 보장하며, 최고 경영진은 시행 의지를 보임으로서 이를 지원할 수 있습니다.
  3. 제3자와 신뢰 및 건설적인 관계 형성
    제3자와 긍정적인 관계를 발전시키고, 리스크를 더 잘 파악하고 이해할 수 있도록 공동의 목표를 마련합니다.
  4. 모든 제3자의 파악
    모든 제3자를 파악해 등록하고, 소유권, 운영 방식, 청렴성 및 부패방지 표준, 뇌물 및 부패 관련 주요 리스크 등 제3자에 대한 관련 정보를 수집, 분석해 보관합니다.
  5. 제3자 리스크를 처리하기 위한 리스크 평가 절차의 활용 및 제공되는 정보의 수준과 리스크 수준이 일치하는지 확인
    여러 유형의 제3자에 대한 리스크와 그 요인을 파악, 분석, 완화, 모니터링 하는 리스크 평가 절차를 활용하고, 이를 통해 얻은 정보를 바탕으로 실사 기준을 마련해 전체적인 뇌물방지 프로그램을 설계, 발전시켜 나갑니다.
  6. 제3자 참여를 유도하는 체계적인 절차 적용
    포괄적이고 일관적인 접근 방법을 적용해서 제3자를 등록, 심사하고 이들의 참여를 유도해 제3자가 바람직한 기준을 준수하도록 하고, 파악된 리스크에 대해서는 그에 따른 적합한 절차가 마련될 수 있도록 합니다.
  7. 제3자에 대한 적절한 수준의 사전 실사 실시
    여러 유형의 제3자에 대해 파악된 리스크에 따른 실사를 실시합니다. 이때 실사는 가장 리스크가 큰 제3자에 초점을 맞추어 이루어집니다.
    사전에 정의된 리스크 기준을 활용하여 각각의 제3자가 지닌 잠재 리스크를 평가하고 그에 따라 실사의 수준을 달리합니다.
  8. 권고 및 보고 체계와 맞춤식 커뮤니케이션 및 교육 활용으로 제3자와의 관계 관리
    제3자 관계 관리자와 제3자의 직원에게 리스크 수준에 맞는 맞춤식 커뮤니케이션 및 교육 방식을 제공합니다. 또한, 비밀이 보장되는 제3자 권고 및 제보 창구를 제공하고, 신뢰할 수 있는 보고서를 점검합니다.
  9. 엄격한 모니터링 절차 실시로 뇌물 사건 및 뇌물방지 프로그램 위반을 예방 및 파악
    고위험군 제3자에게는 뇌물방지 프로그램을 준수했음을 매년 자체 증명할 것을 요구합니다. 이미 계약을 체결한 제3자에게는 주기적으로 실사를 실시합니다. 고위험군 제3자에게 상당한 뇌물수수의 우려가 있는 경우 계약서상에 명시한 감사를 시행합니다.
  10. 제3자 부패방지 프로그램의 효과에 대한 주기적인 검토와 평가
    부패방지를 위한 제3자 관리 프로그램의 성과와 개선을 위한 제안을 이사회와 고위 경영진에게 주기적으로 보고합니다.
  11. 제3자 부패방지 관리의 현황 공개
    최신 정보를 열람할 수 있는 형태로 제공함으로써 주주들에게 제3자와 관련된 기업의 뇌물방지 의지와 그 절차를 전달합니다.

 

<제3자 리스크 관리 국문본>은 주한영국대사관의 영국번영기금(UK Prosperity Fund) 후원으로 발간되었으며, 본 번영기금으로 운영된 유엔글로벌콤팩트 한국협회의 <Collective Action to Tackle Corruption> 프로젝트 및 세계은행-지멘스 청렴성 이니셔티브(Siemens Integrity Initiative)가 후원하는 <준법·윤리경영 페어플레이어클럽 세미나>의 참석자들에게 제공되었습니다.

본 자료와 함께 2020년부터 공식 런칭되어 진행되고 있는 UNGC 한국협회의 반부패 프로젝트인 Business Integrity Society 에서 번역발간한 “Incentivising Ethics”를 함께 참고해주시기 바랍니다.

본 자료의 원본파일 및 내용에 관한 문의사항은 한국협회 사무처(02-749-2149, gckorea@globalcompact.kr)로 문의주시기 바랍니다.

 

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